目录

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置4

第二部分2018年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明11

八、政府性基金预算支出决算情况说明12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明12

十一、其他重要事项的情况说明23

第三部分名词解释23

第四部分附件27

附件127

附件227

第五部分附表33

一、收入支出决算总表33

二、收入总表33

三、支出总表33

四、财政拨款收入支出决算总表33

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）33

六、一般公共预算财政拨款支出决算表33

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表33

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表33

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表33

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表33

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表33

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表33

十三、国有资本经营预算支出决算表33

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职责

单位基本职能、职责：弘扬人道主义，发展残疾人事业。维护残疾人合法权益；团结教育残疾人；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务；承担市政府委托的行政职能，发展和管理残疾人事业。

（二）2018年重点工作完成情况

持续推进新时代“量体裁衣”式残疾人服务；大力实施“民生工程”；资助贫困残疾大学生和贫困残疾人子女大学生；全面推进贫困家庭残疾儿童康复救助；残疾人家庭无障碍改造；帮扶残疾人脱贫等。

二、机构设置

设3个内设机构，主要有办公室、组织宣传发展科和康复教育就业科。

泸州市残疾人联合会下属一级预算单位2个，其中其他事业单位2个，主要包括泸州市残疾人劳动就业服务所和泸州市残疾人康复服务中心。

第二部分2018年度部门决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1041.13万元。与2017年相比，收、支总计各增加252.19万元，增长31.97%。主要变动原因是（1）省第九届残疾人运动会经费155.56万元；（2）脑瘫康复经费24.00万元；（3）康复业务培训和残疾儿童康复机构评估经费14.42万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

收入决算情况说明

2018年本年收入合计1034.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1002.45万元，占96.93%；政府性基金预算财政拨款收入30.71万元，占2.97%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.02万元，占0.10%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

支出决算情况说明

2018年本年支出合计1038.60万元，其中：基本支出292.39万元，占28.15%；项目支出746.21万元，占71.85%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1035.22万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加246.30万元，增长31.22%。主要变动原因是（1）省第九届残疾人运动会经费155.56万元；（2）脑瘫康复经费24.00万元；（3）康复业务培训和残疾儿童康复机构评估经费14.42万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1004.51万元，占本年支出合计的97.03%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加243.14万元，增长31.93%。主要变动原因是（1）省第九届残疾人运动会经费155.56万元；（2）脑瘫康复经费24.00万元；（3）康复业务培训和残疾儿童康复机构评估经费14.42万元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1004.51万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出969.50万元，占96.51%；医疗卫生支出（类）7.53万元，占0.75%；资源勘探信息等支出（类）4.00万元，占0.40%；住房保障支出（类）23.48万元，占2.34%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为1004.51万元，完成预算72.55%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为22.11万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为16.66万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为10.02万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）:支出决算为212.59万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为19.89万元，完成预算2.19%，决算数小于预算数的主要原因残疾人综合服务管理平台属政府采购项目，建设周期长，项目采购资金结转至下一年度支付。

6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）:支出决算为14.42万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）:支出决算为111.50万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）:支出决算为162.94万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:支出决算为399.37万元，完成预算100%。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为5.83万元，完成预算100%。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.70万元，完成预算100%。

12.资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）:支出决算为4.00万元，完成预算100%。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为17.59万元，完成预算100%。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）:支出决算为5.89万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出292.39万元，其中：

人员经费262.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费29.60万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.22万元，完成预算30.80%，决算数小于预算数的主要原因是：一是因工作调整，原定因公出国公务活动未开展。二是贯彻落实中央八项规定厉行节约、压缩“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.36万元，占79.62%；公务接待费支出决算0.86万元，占20.38%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。2018年因公出国（境）费0万元,与2017年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.36万元,完成预算64.62%。无公务用车购置支出，全部为公务用车运行维护费支出。公务用车运行维护费支出决算比2017年减少1.26万元，下降27.27%。主要原因是贯彻落实中央八项规定厉行节约，加强公务用车使用管理。

截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3.36万元。主要用于开会、基层调研、开展项目等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。

3.公务接待费支出0.86万元，完成预算17.20%。公务接待费支出决算比2017年增加0.29万元，增长50.88%。主要原因是本年实际接待人次增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，78人次（不包括陪同人员），共计支出0.86万元，具体内容包括：上级残联和友邻残联等赴泸州调研交流残联工作。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出30.71万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年无国有资本经营预算拨款支出。

预算绩效情况说明

预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我所在年初预算编制阶段，组织对18个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对19个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

2018年我所部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门正常运行和日常工作正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“残疾人圆梦助学工程”“第二届残疾人工作者能力素质提升培训”“残疾人紧急救助”“参加省第九届残疾人运动会暨第七届特殊奥林匹克运动会经费”“温暖万家行”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1.“参加省第九届残疾人运动会暨第七届特殊奥林匹克运动会经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数191.5万元，执行数为155.56万元，完成预算的81.23%。通过项目实施，展示了泸州残疾人体育竞技水平、泸州残疾人风采。帮助和激发更多残疾人走出家门，康复健身，融入社会，进一步唤醒社会大众对残疾人体育事业关注。发现的主要问题是：我市残疾人体育水平有待于进一步提高，残疾人体育管理人才数量严重不足，体育指导员和高水平裁判员人才数量与实现残疾人体育事业全面发展目标的要求存在差距。下一步改进措施：加大经费投入，进一步强化残疾人体育训练基地规范化建设，吸纳更多有理想有潜力的残疾人投身体育事业，同时聘请更多有高水平的体育指导员和裁判员人才，促进残疾人体育事业发展。

2.“残疾人紧急救助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为49.77万元，完成预算的99.54%。通过项目实施，进一步了完善多层次的社会保障体系，帮助残疾人在遭遇生活困境、重特大疾病或合法权益受到侵害等紧急情况下克服困难，渡过难关，树立生活信心，感受党和政府的温暖。发现的主要问题是：《四川省残联紧急救助资金管理办法（暂行）》和《泸州市残联紧急救助资金管理办法（暂行）》印发时间较长，部分条款可操作性不强。下一步改进措施：根据多年工作实际，适时修改《泸州市残联紧急救助资金管理办法（暂行）》，进一步提高具体可操作性和时效性。

3.“残疾人圆梦助学工程”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数94.9万元，执行数为94.9万元，完成预算的100%。通过项目实施，符合资助条件的贫困残疾大学新生和贫困残疾人子女大学新生，本科每生获得3000元资助，专科每生获得2000元资助，推动和帮助解决我市残疾大学生和残疾人家庭子女大学生上学难的问题，减轻残疾人家庭负担；同时加快了教育事业的发展，推进教育公平，增进残疾人家庭福祉，让残疾人共享经济社会的发展成果，促进社会和谐，产生了良好的社会效益，让残疾人家庭感受到了政府的温暖。发现的主要问题是：宣传力度不够，全市范围内有残疾人不知道“圆梦助学工程”项目资助。下一步改进措施：充分利用报刊、电视、广播、网络等媒体，全方位、多角度地进行宣传。

4.“温暖万家行”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数46.8万元，执行数为46.8万元，完成预算的100%。通过项目实施，在我国重大节日前为残疾人送去党和政府的温暖，让广大残疾人尤其是困难残疾人过一个温暖幸福的节日，被慰问对象非常满意。发现的主要问题是：由于政府财力有限，经费预算少，但有需求的残疾人多。下一步改进措施：加强与市财政部门的沟通，及时向反映残疾人的疾苦，争取增加财政投入，让更多的残疾人感受到党和政府的关怀。

5.“第二届残疾人工作者能力素质提升培训”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。通过项目实施，残疾人工作者进一步加深了对残疾人事业发展现状的认识，增强了做好残疾人工作的使命感和责任感。激发他们在日常工作中改变传统习惯，跳出思维定式，拓展思维视角，用新的创新思维方法创造性地开展工作，更好地为残疾人提供“量体裁衣”式个性化服务。发现的主要问题是：少数学员工学矛盾依然存在，个别学员还是放不下单位的工作，因单位一些重要工作而不得不请假。下一步改进措施：进一步加强学风学纪管理。加大学风督促检查力度，从严督学，严格考勤，立足教育实际，全面客观地评价学员参加学习培训的情况，对违反学习纪律的将告知选派单位进行严肃处理。

部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸州市残疾人联合会部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

项目支出绩效目标完成情况表 (2018年度)
项目名称			省第九届残疾人运动会暨第七届特殊奥林匹克运动会经费
预算单位			泸州市残疾人联合会
预算执行情况(万元)	预算数:		191.5	执行数:	155.56
	其中-财政拨款:		191.5	其中-财政拨款:	155.56
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	安全有序参加			组织76名运动员，30余名工作人员参加15个大项的比赛，共获奖牌66枚，其中15枚金牌、23枚银牌、28枚铜牌，代表团获体育道德风尚奖。训练、参赛安全有序。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	参加人数	50-80人参加24个大项中60%的项目		76名运动员实际参加15个大项
	项目完成指标	时效指标	完成时间	当年9月上旬		当年8月31日
	项目完成指标	成本指标	成本测算	经费预算200万元（含组团、交通、训练食宿、参赛费、服装、器材、运动员奖金等）
	效益指标	社会效益指标	拟达成效	完成参赛任务，推动残疾人体育事业的发展。		获奖牌66枚，其中15枚金牌、23枚银牌、28枚铜牌，代表团获体育道德风尚奖。
	满意度指标	满意度指标	组织工作满意度	95%		100%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018年度)
项目名称			残疾人紧急救助
预算单位			泸州市残疾人联合会
预算执行情况(万元)	预算数:		50	执行数:	49.77
	其中-财政拨款:		50	其中-财政拨款:	49.77
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	进一步完善多层次的社会保障体系，帮助残疾人在遭遇生活困境、重特大疾病或合法权益受到侵害等紧急情况下克服困难，渡过难关，树立生活信心。			符合条件的残疾人73人得到了救助，缓解了他们因病因灾造成的困难。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	参加人数	为符合条件的遭遇生活困境、重特大疾病等情况的残疾人提供帮助。		使符合条件的残疾人73人得到了救助，缓解了他们因病因灾造成的困难。
	项目完成指标	时效指标	完成时间	当年12月31日		当年12月31日
	效益指标	社会效益指标	成效	受益残疾人满意，感恩党和政府为他们解决了实际困难，有利于残疾人事业发展。		受益残疾人普遍感到满意，感恩党和政府为他们解决了实际困难。从长期看，有利于脱贫攻坚，有利于残疾人事业的发展。
	满意度指标	满意度指标	组织工作满意度	95%		100%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018年度)
项目名称				“残疾人圆梦助学工程”
预算单位				泸州市残疾人联合会
预算执行情况(万元)	预算数:			94.9	执行数:	94.9
	其中-财政拨款:			94.9	其中-财政拨款:	94.9
	其它资金:			0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标				实际完成目标
	实施“金秋助学”，推动和帮助解决我市困难残疾大学生和困难残疾人家庭子女大学生上学难的问题。				全年对当年考上大学的360名残疾人大学生和残疾人子女大学生实施补助，超额完成预期目标。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标		三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标		补助大学生数量	2018年补助350名贫困残疾人大学生和残疾人子女大学生。		2018年实际补助当年考上大学的残疾人大学生和残疾人子女大学生360名。
	项目完成指标	质量指标		残疾人大学生和残疾人子女获得的资助金额	符合资助条件的贫困残疾大学新生和贫困残疾人子女大学新生，每名可获得2000-3000元人民币的资助。		当年被普通高校录取的本科残疾新生和残疾人子女新生每名获得3000元，专科残疾新生和残疾人子女新生每名2000元的资助。
	项目完成指标	时效指标		完成时间	2018年8月25日之前		2018年9月份，补助贫困大学生项目已顺利完成。
	效益指标	社会效益 指标		受益人数	帮助解决我市近350名困难残疾大学生和困难残疾人家庭子女大学生上学难的问题。		实际帮助解决我市360名困难残疾大学生和困难残疾人家庭子女大学生上学难的问题。
		可持续影响 指标		残疾人事业与经济社会协调发展	残疾人特惠政策推动和帮助解决我市残疾大学生和残疾人子女大学生上学难的状况。		残疾人特惠政策实施惠及广大残疾人家庭。
	满意度指标		满意度指标	社会满意度	≥95%		100%
			满意度指标	残疾人家庭的满意度	≥95%		100%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018年度)
项目名称			“温暖万家行”
预算单位			泸州市残疾人联合会
预算执行情况(万元)	预算数:		46.8	执行数:	46.8
	其中-财政拨款:		46.8	其中-财政拨款:	46.8
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	对全市1000户贫困残疾人、优秀残疾人开展慰问。			对全市1000户贫困残疾人、优秀残疾人开展慰问。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	慰问人数	全年利用元旦、春节和量服入户期间慰问1000户困难残疾人、优秀残疾人；		实际完成1000户。
	项目完成指标	时效指标	完成时间	当年12月31日		当年12月31日
	效益指标	社会效益指标	拟达成效	从困难残疾人的实际需求出发开展活动，做到让党的十九大精神进入残疾人家庭，深入人心。		有利于脱贫攻坚，有利于残疾人事业的发展，有利于残疾人感党恩、跟党走。
	满意度指标	满意度指标	组织工作满意度	95%		100%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018年度)
项目名称			第二届残疾人工作者能力素质提升班
预算单位			泸州市残疾人联合会
预算执行情况(万元)	预算数:		16	执行数:	16
	其中-财政拨款:		16	其中-财政拨款:	16
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	不断提高我市残疾人工作者的思想政治素质、业务工作能力和开拓创新能力，更好地拓展残疾人“量体裁衣”式个性化服务工作，整体推进全市残疾人事业的发展。			通过这次培训，学员们加深了对残疾人事业发展现状的认识，学习到了许多先进经验，进一步增强了做好残疾人工作的使命感和责任感，提升了我市残疾人工作者整体素质。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	参加人数	80人	80人
	项目完成指标	时效指标	完成时间	2018年4-6月	2018年5月7日—11日
	项目完成指标	成本指标	成本测算	经费预算16万元	总计支出16万元
	效益指标	社会效益指标	拟达成效	提升我市残疾人工作者整体素质，整体推进全市残疾人事业的发展。	通过学习，帮助学员们在工作中改变传统习惯，跳出思维定式，拓展思维视角，用新的创新思维方法创造性地开展工作。
	满意度指标	满意度指标	组织工作满意度	95%	98%

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，市残联机关运行经费支出29.60万元，比2017年增加7.52万元，增长34.06%。

（二）政府采购支出情况

2018年，市残联政府采购支出总额315.60万元，其中：政府采购货物支出315.60万元。主要用于残疾人信息、康复、扶贫、体育等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，市残联共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（六）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）行政运行（2080201项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
　　（七）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）一般行政管事事务（2081102项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（八）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）残疾人康复（2081104项）：指残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

（九）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）残疾人就业和扶贫（2081105项）：指残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。
（十）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）残疾人生活和护理补贴（2081107项）：指困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出。
　　（十一）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）其他残疾人事业支出（2081199项）：指除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
　　（十二）社会保障和就业（208类）行政事业单位离退休（20805款）未归口管理的行政单位离退休（2080504项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。
　　（十三）社会保障和就业（208类）行政事业单位离退休（20805款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
　　（十四）医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（21011款）行政单位医疗（2101101项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
　　（十五）医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（21011款）公务员医疗补助（2101103项）：指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
　　（十六）住房保障支出（221类）住房改革支出（22102款）住房公积金（2210201项）：指行政事业单位按照《住房公积金管理条例》的规定为职工缴纳的住房公积金。
　　（十七）住房保障支出（221类）住房改革支出（22102款）购房补贴（2210203项）：指按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
　　（十八）其他支出（229类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（22960款）用于社会福利的彩票公益金支出（2296002项）：指用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。

（十九）其他支出（229类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（22960款）用于社会福利的彩票公益金支出（2296006项）：指用于残疾人事业的彩票公益金支出。
　　（二十）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　（二十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　（二十二）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
　　（二十三）“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　（二十四）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差